Fx Optiot Kassavirta

Suojausinstrumentti, jossa suojausinstrumentin suojausinstrumentteja tai hyödykeoptioita voidaan pitää joko käypänä arvona tai rahavirran suojauksena suojattavan riskin mukaan. Käypään arvoon ja rahavirran suojaukseen perustuva vastuu on erilainen, koska käyvän arvon riski on olemassa, jos käypä arvo voi muuttua joko kirjautetusta omaisuusvelasta tai kirjaamattomasta sitovasta sitoumuksesta ja rahavirran riski on olemassa, jos tulevien rahavirtojen määrät voivat vaikuttaa tulokseen. Esimerkiksi jos suojattu erä on jo kirjattu saaminen, Ulkomaisessa valuutassa olisi käypää arvoa suojaava Päinvastoin, jos suojattu riski on alttiina tietyn valuuttakurssin tai hyödykkeen hintaan liittyvien odotettujen tulevien rahavirtojen vaihtelulle, suojaus luokitellaan rahavirran suojaukseksi Tilinpitojärjestelmä käypään arvoon ja rahavirran suojaukseen on erilainen Käytännössä optioilla on enemmän rahavirran suojauksia, ja tämä jäljellä oleva tekninen katsaus keskittyy Hänen keskustelujaan. Kriittinen vaatimus, ennen kuin suojauslaskentaa voidaan soveltaa, on suojauksen tehokkuuden arviointia tukeva analyysi. Rahavirran suojauksille käytetään yleensä hypoteettista johdannaismenetelmää, jossa tehokkuus lasketaan vertaamalla suojausinstrumentin muutosta ja muutosta Täysin tehokas hypoteettinen johdannainen FAS 133 on määritellyt edellytykset, joiden hypoteettinen johdannainen on täytettävä seuraavassa. Hypoteettisten, kuten nimellisarvon, perustana olevan ja erääntymispäivän, jne. kriittiset ehdot vastaavat täysin suojatun ennustetun tapahtuman niihin liittyviä ehtoja. suojausinstrumentti vastaa määritettyä tasoa, joka ylittää tai jonka sisällä yhteisön vastuita suojataan. Hypoteettiset s-menot erääntyvät sen erääntyessä täysin kompensoi suojattavan transaktion rahavirtojen muutoksen suojattavan riskin osalta. Hypoteettisia voidaan käyttää vain yhdellä päivämäärällä. Kun arvostat vaihtoehtoa, on kätevää rikkoa k se alas luontaiseen arvoon ja ajankohtaan FX - tai commodity-vaihtoehdon itseisarvo voidaan laskea käyttämällä joko spot-korkoa tai termiinikorvausta ja ajan arvo on vain mikä tahansa vaihtoehtoisen arvon arvo kuin sen sisäinen arvo. Esimerkki Yhdysvaltain dollariin perustuva optio-oikeus ja aika-arvo. Vaihtoehtoisten rahavirtojen suojausten osalta US GAAP tarjoaa enemmän joustavuutta kuin IFRS IFRS edellyttää, että jokin sisäinen arvo on erotettu option ajasta, ja suojaussuhteeseen sisältyy vain sisäinen arvo. Tämä vaatimus tarkoittaa sitä, että tehokkuutta arvioidaan vaihtoehdon sisäisten arvojen muutosten perusteella. Vain joko spot-tai forward-intrinsic-arvoa voidaan käyttää. Toisaalta US GAAP: n avulla yhteisö voi joustavasti valita tehon arvioinnin perustuen optioiden täydellisiin muutoksiin käypä arvo mukaan luettuna aikearvo ja tehokkuuden arviointi arvon sisäisten arvojen muutosten perusteella vain ilman aika-arvoa. Eri arvojen tuloksena ef tehokkuus voi perustua, tilinpäätös näyttää erilai - semalta Kun suojaussuhteen ulkopuolinen aika-arvo on pois lukien, tehokkuuden arviointi perustuu vain sisäisen arvon muutoksiin, aika-arvon muutos kirjataan tuloslaskelmaan ja tuloksena kasvuvauhti volatiliteetilla. IFRS - ja US GAAP - luvut mahdollistavat hankitun vaihtoehdon tai ostettujen optioiden yhdistelmän suojausinstrumentteina. Kirjallinen vaihtoehtona ei voi olla suojausinstrumentti, ellei sitä ole merkitty ostetun vaihtoehdon offsetiksi ja seuraavat ehdot täyttyvät. Nettopalkkio ei ole saatavana joko vaihtoehtojen alkamisajankohdan tai elinkaaren aikana. Lainausmaksujen lisäksi kirjallisen vaihtoehdon kriittiset ehdot ja ostettu vaihtoehto ovat samat taustalla, valuuttana, maturiteetilla jne. kirjallisen vaihtoehdon määrä ei ole suurempi kuin hankitun vaihtoehdon nimellinen määrä. Tämän artikkelin tietojen käyttö on omalla vastuullasi Tämän artikkelin tiedot toimitetaan FINCAD: n sellaisenaan ja ilman minkäänlaista edustusta, velvoitetta tai takuuta, minkälaisia ​​tahansa, joko nimenomaisesti tai epäsuorasti. Toivomme, että tällaiset tiedot auttavat sinua, mutta sitä ei pidä käyttää eikä vedota Korvaa itsellesi itsenäinen tutkimus. Jos haluat lisätietoja tai räätälöidyn esityksen FINCAD Analytics Suite - ohjelmiston uusimmasta versiosta, ota yhteyttä FINCADin edustajaan. Kassavirtalaskennan valmistelu. Käsitellään laskentataulukkoa. Viivakoodi ei voi olla osa omaa laskutoimitusta. Kassavirtaprosessissa käytetään laskentataulukon mallia, jossa määrität kassavirtalaskelmasi edellyttämät rivit käyttämällä elementtien määritelmiä määritelläksesi kassavirtalaskurilinjoja koskevat tiedot ja laskelmat ja käyttää tietolähteen määritelmiä kassavirran lähteen tunnistamiseksi tietoja, kuten tapahtumatoimintoja tai kirjanpidon taulukoita. Voit luoda rahavirran laskentataulukon halutun lopputuloksen muodossa, joka on kassavirtapaketti Ement itsesi Voit lisätä rivejä useilla tasoilla, poistaa tai muokata rivinkuvauksia ja määrittää laskentataulukon hierarkian rivin suhteellinen taso. Rahavirtaselostuksen jokaisen rivin voi olla yksinkertaisesti tarra tai käyttää elementtiä tai riviä kohteita, jotka määrität tietyn organisaation kassavirtalaskelmalle. Esimerkiksi rivillä "Vastaanotetut asiakkaat" voi olla määritelmä riville, joka sisältää tietoja, kuten sen tietolähteen, jos rivi itsessään on peräisin muiden elementit ja sen laskentajärjestelmä Kun lisäät tai muokkaat viivoja ja elementtejä, määrität niiden käyttämisen sekvenssin sekä laskelmat. Voit myös määrittää summittaiset rivit kokonaismääriin ja alaosoitteisiin. Voit tunnistaa rivin käytettävän manuaalisen elementin avulla jotka haluat syöttää manuaalisesti, koska niitä ei luoda automaattisesti taustalla olevista tapahtumien tai kirjanpidon taulukoista. Voit myös määrittää käytettävät tietolähteet Tietojen keruu Esimerkiksi asiakaskohtaisten tulojen tietolähde voi sisältää laskelman, jossa käytetään myyntiä ja tilinpäätöshetken saldoluvun muutosta, joka raportoidaan tilinpäätöspöydältä johdettujen tietojen perusteella. Toisena esimerkkinä kasvien ja laitteiden myynnistä saadut tulot voidaan johtaa omaisuudenhoidon kirjanpidon tulostaulukoista kirjanpidon sijaan, koska käyttöomaisuusraportit sisältävät sekä myynnin että varojen maksut erillisinä summina PeopleSoft Asset Managementissa. Datan lähteet ovat käytettävissä olemassa olevien PeopleSoft-tuotteiden ja tuettujen toimintojen perusteella Voit lisätä ylimääräisiä tietolähteitä, mutta PeopleSoft suosittelee kirjanpidon, omaisuudenhallinnan ja treasury-tapahtumataulukoiden käyttöä. Toisten yleisten kirjanpitojärjestelmien, kuten velkojen ja saamisten, käyttötapahtumien käyttö voi aiheuttaa kun niiden määrä kasvaa koko raportointikauden ajan kassavirtalaskelman laajuutta ja aikataulua voit käyttää kassavirtaprosessia vetämään tietoja määritetyistä tietolähteistä ja luomaan siirtymäverkon elementtien määritelmien mukaan Kassavirtalaskuprosessi kerää siirtymäverkon elementtitasolla, joka tiivistetään sitten laskentataulukkoon. Asianmukaisen asennuksen avulla voit suorittaa prosessin vetämällä tietoja konsolidoidusta asemasta ja käyttämällä kirjanpitosarjoja ja niihin liittyviä toimintoja, voit myös mukauttaa monivaluuttakäännöksiä tuottamaan konsernin rahavirtalaskelman, joka sisältää monikansalliset divisioonat. tuottaa kassavirtailmoituksen lataamalla laskentataulukon MicroSoft Excel: iin suorittamalla tulostuskomento selaimesta. Myös Tulostusasetukset-apuohjelman avulla voit tulostaa lausekkeen tiedot laskentataulukon määritelmästä ja tarkastella lauseketta laskentataulukon näkökulmasta, joka näyttää yksityiskohtaiset tiedot siitä, miten kukin rivikohta on määritetty ja mitkä elementit ovat line item references. Setup ja Processing Flow. Tämä kaavio näyttää rahavirran laatimisen luomiseen ja käsittelyyn korkean tason. Image Kassavirta-ilmoitus asennuksen ja prosessin flow. Cash Flow Statement Process Flow. Tämä luettelo esittää perusasetus - ja käsittelyvaiheet, Käytetyt komponentit, lyhyt kuvaus ja liittää ne edellisessä kaaviossa kuvattuihin numeroitaviin vaiheisiin. Rahavirtalaskelmien määritysten avulla voit määrittää useamman kuin yhden tilivelvollisen liiketoimintayksikölle tai useille liiketoimintayksiköille ja kirjanpidolle rahavirtailmoituksen osalta. asetusten avulla voit antaa osan ChartFields-alueelle kirjoittamalla valitut arvot tai ChartField-puut. Käytä kolmea jäljellä olevaa komponenttia asennukseen, muutoksiin asetettaessa ja luomalla uusia laskentataulukoita tai kopioimalla olemassa olevia laskentataulukoita laskentataulukko.2 Käsittele kassavirran laskentataulukko. Käytä laskentataulukkoa FRWORKSHEET-komponentti ja GL Cash Flow - lausunto FRCALCULATE ap prosessointiprosessia. Työkalun osa-osasta voit suorittaa kassavirran laskentamenetelmän.3 Tarkastella tuloksia ja tulostaa kassavirtailmoituksen. Käytä laskentataulukkoa FRWORKSHEET ja Transition Grid FRTRANSITIONGRID - komponentteja. Tulosta voidaan tehdä käyttämällä laskentataulukon Tulostettava sivu - ominaisuutta selaimesta. Voit myös tulostaa Siirtymäsuunnitelma-sivun avulla, jotta saadaan yksityiskohtaisempi tarkastuslaskuri lasketuista saldoista.4 Tee muutoksia tietolähteisiin. Käytä komponentteja useissa PeopleSoft-sovelluksissa. Käytä komponentteja, jotka luo ja päivittävät pääkirjan tai lähdekoodin taulukot Esimerkiksi saatat joutua tekemään oikaisua käyttämällä päiväkirjoitus-, muokkaus - ja lähetysprosesseihin liittyviä komponentteja5. Tee lopullinen säätö suoraan kassavirran laskentataulukkoon. Käytä laskentataulukko FRWORKSHEET-komponenttia. Kirjoita muutoksia, joita tiedot eivät tue lähteitä jo järjestelmässä. Cash Flow - työkirja. Käyttämällä laskentataulukkoa voit määrittää, tarkistaa ja tulostaa kassavirran tilan ment. You voi luoda laskentataulukon rakenteen lisäämällä ja muokkaamalla tai poistamalla viivoja laskentataulukoista suorana tai epäsuorana menetelmänä, joka toimitetaan näyteaineistona. Näiden kahden menetelmän tuki on luonteenomaista laskentataulukon rakenteen ja taustalla olevan luomalla luomasi. Käytä perusmallin mallipohjaa luomaan kokonaan uusia laskentataulukoita. Perusmalli sisältää myös tase - ja tuloslaskelman otsikkolistat. Voit säilyttää ne, jos haluat laajentaa laskentataulukon tarvittavia ylimääräisiä viivoja ja sisältää tiedot muista tilinpäätöksistä tai voit poistaa ne ja näyttää vain rahavirtalaskelman linjat. Kun määrität kassavirtalaskennan rakenteen, jokainen rivi on määriteltävä lisäämällä siihen elementti ja yhdistämällä se siihen, sen arvo muista rivikoosta tai määrittämällä rivin merkinnöksi, jolla ei ole arvoa Useimmissa tapauksissa yhdistät kaikki yksityiskohtaiset rivikohdat ylätason rivikohtia korkeammissa tasoissa, mutta voi olla tapauksia, joissa voit jättää linjat yksinään, mutta piilottaa ne loppuraportista. Kun tallennat laskentataulukon, prosessi antaa varoituksen, joka ilmoittaa, onko tällaisia ​​rivikohtia estettävissä Järjestelmä ylläpitää automaattisesti viivasarjaa lisäämällä tai poistamalla lomakkeiden viivoja ja järjestelmää loogisesti rivinvaihdoksi rivien jälkeen muutosten jälkeen Käytät rivinumeroita, kun asetat rivien välisiä riippuvuuksia Esimerkiksi, jos laskentataulukko 10 on määritetty rivien 5 - 9 summaa, näitä viivoja ei voi poistaa, kunnes linjan 10 määritelmä on modifioitu. Jos lisäät rivin rivien 5 ja 9 väliin, järjestelmä mukautuu automaattisesti sisällyttämään nämä muutokset rivin 10 johtamiseen. uusi rivin lisäys ei sisälly johdon johtamiseen 10 Kun rivit lisätään, niiden suhteellinen suhde ei automaattisesti säily, Sinun on määritettävä elementtisuhteet uudelleen rivien lisääminen lisättyihin rivikohtaan. Voit lukita tietyt rivikohdat niin, että lausunnon jatkokäsittely ei laske rivin uudelleen. Voit myös avata valittuja rivejä, jos riippuvuus on olemassa rivin 10 ja rivien 5 - 9 välillä. joka on kuvattu edellisessä esimerkissä, linjan 10 lukitus myös lukitsee linjat 5 - 9. Jos jatketaan lukitusominaisuuden esimerkkiä, jos linja 10 on sisällytetty laskentatauluun, kuten viivat 20 tai 25, riippuu linjasta 10 ja myös viivoista 5 - 9. Näissä olosuhteissa minkä tahansa linjan 5 - 9 avaaminen ei ainoastaan ​​avaa linjaa 10 vaan myös linjoja 20 ja 25. Se seuraa myös, että lukituslinja 20 tai 25 lukitsee rivin 10 ja linjat 5-kouru 9 Joka tapauksessa avausrivin 20 tai 25 ei avaa aiemmin lukittua linjaa 10. Voit jakaa kassavirtailmoitemuotoja eri liiketoimintayksiköiden kesken ja käyttää niitä konsernin raportointiin yksiköissä. Worksheet-tunnukset määrittävät erityiset kassavirrat wo rksheets Työkirja voidaan kopioida käyttämällä Kopio-lomake-ominaisuutta ja toimittamalla uuden laskentataulukon tunnuksen ja muokata sitä erilaisten kirjanpito - ja raportointivaatimusten mukaiseksi. Voit myös luoda erilaisia ​​versioita tai skenaarioita kassavirtailmoituksesta kopiointitoiminnon avulla ja määrittämällä eri laskentataulukkotunnukset. Muut liiketoimintayksiköt on määritetty liiketoimintayksikköpuun muodossa ja tulokset voidaan esittää raporttiyksikössä, joka voi olla yksi liiketoimintayksiköistä tai puun solmu millään tasolla laskentataulukossa. Kun raporttisyksikkö on puu solmu, rivikohdat on esitetty summittaisesti kaikkiin tämän puun solmuun kuuluviin liiketoimintayksiköihin. Siirtymäverkko. Siirtymäsuunnitelma mahdollistaa kunkin elementin laskemisen tulokset kassavirta-ilmoituksessa ja kun lausuma on valmis, kauppa-verkko voidaan tulostaa Microsoft Excel - ohjelmalla kopiointitallennustietueeksi. Valuutta ja valuutanvaihto Fx Adjustm Ent. You voi käsitellä yhden tai useamman liiketoimintayksikön kassavirtalaskelmia, joilla on eri perusvaluutta käyttäen yhtä tai useampaa kirjaa. PeopleSoft Asset Management ja Treasury-taulukot ovat myös lähde rahavirtalaskelmalle. Kauppataseiden on oltava saatavilla Sovellettavat liiketoimintayksiköt Esimerkiksi, kun Asset Management - tapahtuma tapahtuu GBP: ssä, se muunnetaan tavanomaisen tapahtuman prosessoinnilla sovellettavan liiketoimintayksikön perusvaluuttaan, joka tässä tapauksessa on määritelty eu: na ja sitten raportoivan valuutan USD: lle Rahavirtalaskelma Perusvaluutan määrät ovat rahavirtalaskelman perusta tai lähtökohta. Jos lähteen perusvaluutta ei ole sama kuin raportointivaluutta, vaaditaan kääntäminen raportointivaluutan Fx Adjustment - toiminnolla, joka käyttää keskimääräiset hinnat kuin FASB: n ja IAS-sääntöjen mukaisesti. Jos soveltamisala on yksi liiketoimintayksikkö ja rahavirtalaskelma on rakennettu lähteelle tiedot, joissa perusvaluutta on sama kuin raportointivaluutan määrä, Fx-oikaisu ei ole välttämätöntä suorien tai epäsuorien menetelmien kohdalla. Jos soveltamisala perustuu konsolidoituun liiketoimintayksikköön ja kirjanpidon tai transaktiotaulukoiden perusvaluutta poikkeaa raportointivaluutasta, on tarpeen. Kun järjestelmä suorittaa käännöksen, seuraavat kohdat koskevat kaikkia elementtejä, joissa perusvaluutta ei ole sama kuin raportointivaluutus. Laske avaustasapaino käyttämällä avautumisnopeutta ja täytä alkuarvosanaluutu siirtymäverkon arvolla. Laske sulkeutumistase, joka hyödyntää sulkemisnopeutta ja täyttää lopullisen tasapainon kenttään siirtymäverkon arvolla. Laske muunnelma, joka on lopputasapaino miinus alku tasapaino käyttäen keskimääräistä nopeutta ja täytä vaihtokentän siirtymäverkon arvolla. Kaikki elementit käännetään tarvittaessa ja Fx-säätöarvo näkyy vain siirtymässä d-tasolle. Fx-oikaisu näkyy komposiittina käypätaulukon laskentataulukotasolla, koska Fx-oikaisu lasketaan rahayksikölle varsinaisen kassavirtalaskelman valmistelussa. Tämä komposiitti Fx-säätö näkyy laskentataulukossa erolla käteisaseman alkamisen ja päättymisen jälkeen sen jälkeen, kun virrat on lisätty ja vähennetty Rahoitusvarojen avaamisen ja sulkemisen välinen ero on yhdistelmä tai virtojen summa ja yksittäinen elementti Fx Adjustment. Data Source. You määrittävät käytettävät tietolähteet tietojen keräämistä luodessasi lausuntoja. Esimerkiksi tietoliikennevälineet asiakkaiden rahastoihin saaduista tuloista saadaan laskemalla myyntitapahtumaa ja tilille saatavan saldon muutosta Näiden tietojen lähde on pääkirjanpidollinen. Kuitenkin tulojen summat käyttöomaisuuden myynnistä johdetaan loogisesti Asset Managementin kirjanpidon tulostaulukoista, koska kiinteän omaisuuden tileillä on nettomäärä myynnistä ja maksuista varoihin kirjastotaulukoissa. Esimerkkitietolähteet toimitetaan esimerkkitietoina olemassa oleviin tuotteisiin ja tuettuihin toiminnallisuuksiin. Elementti sisältää ennalta määritetyt laskentamuotot erityyppisiin kassavirtojen laskentatyyppeihin lähteistä kassavirta-informaation saamiseksi laskentataulukkoon. TimeSpans ja Calendars. Cash - virta-laskentataulukko raportoi kassavirta - työkaluun merkityn päivämäärän perusteella päivitetyt saldot Kun GL Cash Flow - prosessi suoritetaan, järjestelmä määrittää tilikausi, joka perustuu liiketoimintayksikön päivämäärään. Tilikauden määrittämisen jälkeen järjestelmä hakee tiedot tilikaudelta aina päivämäärään saakka. Esimerkiksi jos kassavirran laskentataulukon päivämäärä on 12 31 2000 Data on noudettu tilikauden ensimmäisestä jaksoista 12 31 vuoden 2000 loppuun. Vaihtoehto 1 Jos liiketoimintayksikön kalenteri on huhtikuusta maaliskuuhun, tiedot noudetaan huhtikuusta 2000 joulukuuhun 200 0 ylläolevassa esimerkissä. Vaihtoehto 2 Jos liiketoimintayksikön kalenteri on tammikuusta joulukuuhun, tiedot noudetaan tammikuusta 2000 joulukuuhun 2000 yllä olevassa esimerkissä. Käytä ajanjaksoa sisällyttämällä sopeutusaikaiset tiedot. Jos liiketoimintayksiköt eivät jaa Sinun on otettava huomioon nämä samat kalenterivuodet ja tehtävä muutokset konsolidoituun rahavirtalaskelmaan erojen kompensoimiseksi. Säätöjakson tietoja ei raportoida, mikäli sopivaa aikajaksoa ei ole määritelty ja määritelty rahavirran laskentataulukossa. Kauden 0 saldot ovat joka kertoo aina rahavirran laskentataulukosta, sinun ei tarvitse määrittää aikajaksoa laskentataulukon kauden 0 saldoissa. Kaaviosuunnittelun laskentataulukko. Jokainen seuraavista muutoksista tekee lasketuista tuloksista vanhentuneen tai synkronoituna laskentataulukon kanssa ja jotkut tai kaikki rivikohdat on laskettava uudelleen. Nämä ehdot edellyttävät laskentataulukon uudelleenlaskemista. Kun jokin muu kuin kuvaus on muutettu tietolähteellä defi Kun data-, käänteis-merkki-, suodatin - tai ChartField-arvosarjaa muutetaan elementtiin. Kun uudet tehokas päivätty rivi lisätään elementtiin. Kun muutokset tehdään ChartField-puille, joita käytetään ChartField-arvon asetuksissa. Kun Prosessikenttään käytettyjä liiketoimintayksikköpuita muutetaan. Kun lähdetiedot päivittyvät. Kaikki edellä mainitut muutokset ovat vastuussa muutosten seurannasta ja kassavirta-vaikutuksen tuntemisesta. Seuraavat edellytetään uudelleenlaskentaa, mutta koska kaikki muutokset tehdään laskentataulukko-osassa annetaan varoitusviesti, jos muutokset vaikuttavat FRWORKSHTGRID: ssä oleviin riviin ja järjestelmä kysyy, onko tuotetietoja tarkistettava. Kun laskentataulukon rivit poistetaan laskentataulukosta. Kun rivikohdat on muutettu viittaamaan eri elementtiä. Kun johdettu rivikohta muuttuu sen lähde-lähteeksi. Kun laskentataulukko päivämäärästä muuttuu. Kun laskentataulukon prosessivaihtoehtoja, kuten kirjanpidon asetusta, TimeSpan-kurssityyppiä muutetaan. Työkirja ja Siirtymäverkko ovat kaksi eri osaa ja voit määrittää eri käyttöoikeus jokaiselle komponenttikappaleelle. Liiketoimintayksiköiden rivi tasoturvallisuus on varmistettu käyttämällä suojausnäkymää liiketoimintayksikön nopealle taulukolle sekä Worksheet Process Options - sivulle että Search Record Transition Grid - komponentissa, kun luot rahavirtailmoitusta, et voi käyttää tietoja sellaisille liiketoimintayksiköille, joille sinulla ei ole käyttöoikeutta. Huomaa Alusta alkaen sinulla on oltava suojaus kaikille liiketoimintayksiköille, jotka on tarkoitus sisällyttää Kassavirtalaskelman luominen Jos kuitenkin tietyn liiketoimintayksikön käyttöoikeus on rajoitettu sen jälkeen, kun rahavirran laskentataulukko on luotu, voit silti käyttää olemassa olevaa laskentataulukkoa, joka on luotu ennen alkuperäisen käyttöoikeuden rajoittamista mihin tahansa liiketoimintaan yksiköitä tuottaa ja nähdä tuloksia rajoitetuista liiketoimintayksiköistä laskentataulukossa ja siirtymäverkossa. Rahavirtaprosessi FRCALCULATE vahvistaa n liiketoimintayksikön suojausasetukset, joten jos liiketoimintayksikön puusta käytetään prosessissa, annetaan virheilmoitus ja sellaisten liiketoimintayksiköiden tiedot, joita käyttäjällä ei ole pääsyä, ei käsitellä. Cash Flow - työtaulukon käsittelyvaihtoehdot tallennetaan käyttäjätunnuksella ja toinen käyttäjätunnus ei näe asetusta tai käytä sitä. Myös käyttäjätunnus ei näe toisen käyttäjätunnuksen tuottamaa kassavirran laskentataulukkoa. Käyttäjä voi kuitenkin käyttää toisen käyttäjän luomaa kassavirran laskentataulukkoa kassavirran taulukon luomiseksi tulokset. Käyttäjän tunniste ja päivämäärän aikaleima tallennetaan FRWORKSHTGRID-taulukkoon, kun ohituksia tai manuaalisia merkintöjä tehdään Järjestelmän lasketut alkuperäiset määrät säilytetään eikä niitä muuteta ohituksella tai manuaalisilla merkinnöillä. KÄYTÄVIRASTON HEDGING. Valuuttamääräiset kassavirrat voivat tuottaa merkittäviä etuja Koska yrityksen arvostaminen on kaikkien tulevien kassavirtojen nykyarvo, vähentämällä tuloksen volatiliteettia parannetaan yhtiön arvostamista ja pääoman saantia. ei voi olla merkittävää Ei ole harvinaista kuulla, että toimitusjohtaja tai CFO syyttävät valuutan volatiliteettia neljännesvuosittaisen ansaitsemattomuuden vuoksi ja esimerkkejä - jopa suurimpien yritysten joukosta - on helppo löytää. Toteuttamalla tehokkaan kassavirran riskienhallintaohjelman, toimii yhdessä taseen suojausohjelman kanssa, yritys pienentää suuresti todennäköisyyttä, että FX: llä on aina ansaintikaappaus. Käytännön ja tehokkaan kassavirran toteuttamisessa on kolme pääelementtiä. Valuuttakurssien vaihteluiden vaikutukset pidennetyn ajanjakson aikana. Muutosten volyymivaihteluiden hallitseminen eli kuinka arvioidaan arvioitu määrä netto paikallisen valuutan tuloja? Se on erittäin helppo suojata yli tai alle, ja FX-tiimi tarvitsee sisällyttää yrityksen ennustamismalleihin, sykleihin, kertyvyyteen ja merkittävien Kassavirtasuunnitelman sisällyttäminen tase-ohjelmaan Tämä sisältää mahdollisten kirjanpidon vaikutusten tunnistamisen ja käsittelemisen sekä viimeisen FX-valuutan muuntaminen yhtiön toiminnalliseksi valuutaksi. Rahavallan riskienhallinta on osoittanut strategioita kaikkien näihin haasteisiin vastaamiseksi. Esittelemme täällä korkeatasoisen näkymän joistakin prosesseistamme. Yksityiskohtaisempaan keskusteluun kannattaa tutustua artikkeli Treasury Risk on Cash Flow Suojaus Best Practices. Leded Hedgingmon käytäntö on usein aloittaa suojaukset neljän neljänneksen tulevan tilikauden viimeisellä neljänneksellä edellisen tilikauden Tämä palo ja unohda lähestymistapaa, kun taas yksinkertainen toteuttaa useita on useita haittapuolet Käynnistyksen yhteydessä syntyvä spot - korko voi olla epäedullista tai epäselvä ja lähestymistapa on hyvin vähäinen tulosten volatiliteetin vähentämiseksi. CRM voi suunnitella ja toteuttaa hedge-kerrosohjelman yrityksellesi, mikä luo tehokkaan suojausnopeuden, joka on sama kuin moninkertaisen prioriteetin keskiarvo Tämä lyhentää dramaattisesti tehokkuutta jokaisella jaksolla, vähentämällä volatiliteettiä. Keskimäärin voi olla yli 6-12 kuukautta - pidempi t Lisäksi CRM varmistaa, että tämä rahavirran suojausstrategia integroituu saumattomasti taseen suojausstrategian kanssa. 2.CRM: n kerrostetut suojaukset vähentävät dramaattisesti volatiliteettia Std-poikkeamaa ja keskimääräisiä kustannuksia.